OSVČ platí sociální pojištění z vyměřovacího základu. Zákon říká, že základ musí být alespoň polovina zisku. A minimem je zákonem stanovené minimum, které je v roce 2026 zhruba 105 000 Kč ročně.
Tenhle článek je pro ty, kteří platí zákonné minimum a ještě nepočítali, co z toho vyjde za třicet let.
Jak se výše důchodu počítá
Zjednodušeně: čím více let odvádíte a čím vyšší jsou vaše evidované příjmy v systému ČSSZ, tím vyšší důchod dostanete. Oba faktory hrají roli.
Pokud platíte minimální odvody pětadvacet let, vaše evidované příjmy jsou minimální. Státní důchod bude odpovídající — OSVČ s minimálními odvody se pohybuje kolem čtrnácti, patnácti tisíc korun měsíčně.
Proč to OSVČ dělají
Aby ušetřily dnes. Minimální odvody znamenají víc peněz v kapse teď. A je tu poctivý argument: pokud ty ušetřené peníze investujete systematicky, sami si na důchod naberete víc, než by vám dal stát.
To je pravda, ale pouze tehdy, když ty peníze opravdu investujete. Disciplinovaně, každý měsíc, dlouhodobě.
Kdo to nedělá a jede na minimech, protože se zdá, že je čas, ten za dvacet let zjistí, že má minimální státní důchod a nic jiného.
Co s tím
Tři věci, které dávají smysl dohromady.
Za prvé, DIP. Od roku 2024 si OSVČ může odepsat z daní až 48 000 Kč vložených do investičního účtu. Na daních to reálně ušetří osm až jedenáct tisíc ročně v závislosti na sazbě. A ty peníze rostou bez daně z výnosů.
Za druhé, investiční program vedle toho. Systematický vklad do diverzifikovaného ETF portfolia každý měsíc bez ohledu na trhy. Z tisícikoruny měsíčně za pětadvacet let při sedmiprocentním průměrném výnosu vyroste přes 800 000 Kč.
Za třetí, dobrovolné navýšení vyměřovacího základu. Nemusíte platit maximum, ale platit trochu více než zákonné minimum. Každých 10 000 Kč ročně navíc na základu přidá do důchodu zhruba 150 Kč měsíčně na celý život.
Kdy začít
Platí jedno jednoduché pravidlo: každý rok navíc je rok složeného úročení, o který přicházíte. Kdo začne investovat tisícikorunu měsíčně ve třiceti, má za pětatřicet let přibližně třikrát víc než ten, kdo začne ve čtyřiceti pěti.
Nejhorší odpověď je počkat na lepší dobu.